繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産		百万円		百万円
減価償却超過額		5		9
繰延税金負債合計		-		△5
繰延税金資産の純額		29		10

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/20 14:25

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)		当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
繰延税金資産		百万円		百万円
繰越欠損金	(注)	334		470

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/20 14:25

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、のれんの評価に関する算出方法等、主要な仮定については、「第5経理の状況 1連結財務諸表等 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
e.繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債については、「税効果会計に係る会計基準(平成10年10月30日企業会計審議会)」に基づき回収可能と認められる額を計上しています。

2025/06/20 14:25