有価証券報告書-第23期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
(繰延税金資産)
減価償却	101,415千円	108,197千円
税務上の繰越欠損金(注)	2,022,562千円	2,062,508千円
その他	4,386千円	30,607千円
小計	2,128,365千円	2,201,314千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,022,562千円	△2,062,508千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△105,802千円	△138,805千円
評価性引当額小計	△2,128,365千円	△2,201,314千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	184,060	168,220	300,266	314,620	-	1,055,395	2,022,562
評価性引当額	△184,060	△168,220	△300,266	△314,620	-	△1,055,395	△2,022,562
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)前事業年度は連結財務諸表を作成しておりましたが、当事業年度は個別財務諸表のみを作成しております。そのた め、前事業年度については記載しておりません。
当事業年度(2023年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	168,220	300,266	314,620	-	263,251	1,016,150	2,062,508
評価性引当額	△168,220	△300,266	△314,620	-	△263,251	△1,016,150	△2,062,508
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2023年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。