有価証券報告書-第15期(2024/07/01-2025/06/30)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
当社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は1.375～1.462%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)	当連結会計年度 (自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
期首残高	22,043千円	22,043千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	-	36,310
見積りの変更による増加額	-	56,743
時の経過による調整額	-	166
資産除去債務の履行による減少額	-	△1,379
期末残高	22,043	113,884

ニ 当該資産除去債務の金額の見積りの変更
当連結会計年度において、当社の不動産賃借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、原状回復工事費用見積書等の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用及び使用見込期間に関して見積りの変更を行いました。
この見積りの変更による増加額56,743千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
なお、当該見積の変更により、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益に与える影響はありません。