半期報告書-第7期(平成27年2月1日-平成28年1月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成27年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	712,521	712,521	-
(2) 売掛金	36,486	36,486	-
資産計	749,007	749,007	-
(1) 未払金	80,011	80,011	-
(2) 社債	124,000	128,698	△4,698
(3) 会員預り金	299,532	304,137	△4,605
負債計	503,543	512,847	△9,303

当中間会計期間(平成27年7月31日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	279,377	279,377	-
(2) 売掛金	42,519	42,519	-
資産計	321,896	321,896	-
(1) 未払金	27,559	27,559	-
(2)社債	65,000	66,164	△1,164
(3)会員預り金	302,875	285,461	17,413
負債計	395,434	379,185	16,249

(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額よっております。
負債
(1) 未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を新規に同様の社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3) 会員預り金
返還する元利金の合計額を、新規に同様の預りを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。