有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

【提出】
2021/03/24 12:17
【資料】
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【項目】
111項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年12月31日)
当事業年度
(2020年12月31日)
繰延税金資産
一括償却資産償却超過額3,404千円1,903千円
繰延資産償却超過額669,030571,893
研究開発費否認2,033,4002,311,778
未払金否認4,3851,653
退職給付引当金否認495627
未払事業税等否認27,50925,411
資産除去債務否認1,4581,749
株式報酬費用否認162,750128,054
繰越欠損金(注)4,063,0344,935,118
繰延税金資産小計6,965,4657,978,190
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△4,063,034△4,935,118
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△2,902,431△3,043,072
評価性引当額小計△6,965,465△7,978,190
繰延税金資産合計


(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年12月31日) (千円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超合計
税務上の繰越欠損金(a)200,418166,958718,526150,508229,3662,597,2564,063,034
評価性引当額△200,418△166,958△718,526△150,508△229,366△2,597,256△4,063,034
繰延税金資産

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年12月31日) (千円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超合計
税務上の繰越欠損金(a)166,958718,526150,508229,366269,4963,400,2624,935,118
評価性引当額△166,958△718,526△150,508△229,366△269,496△3,400,262△4,935,118
繰延税金資産

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。