有価証券報告書-第20期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的かつ安全性の高い預金等に限定する方針であります。デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、短期的に回収予定のものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは、売掛金について与信管理規程に従い、管理部門及び営業部門が取引先の状況をモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や低減を図っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成28年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1)現金及び預金	1,604,137	1,604,137	-
(2)売掛金	423,307	423,307	-
(3)買掛金	(7,751)	(7,751)	-
(4)未払金	(324,941)	(324,941)	-
(5)未払法人税等	(121,952)	(121,952)	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成29年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1)現金及び預金	1,889,731	1,889,731	-
(2)売掛金	609,573	609,573	-
(3)買掛金	(19,988)	(19,988)	-
(4)未払金	(391,982)	(391,982)	-
(5)未払法人税等	(205,327)	(205,327)	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(3)買掛金 (4)未払金 (5)未払法人税等
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
非上場株式	0千円	-千円

上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記算定対象には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,604,137	-	-	-
売掛金	423,307	-	-	-
合計	2,027,444	-	-	-

当連結会計年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,889,731	-	-	-
売掛金	609,573	-	-	-
合計	2,499,305	-	-	-