ポーラ・オルビス HD（4927）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2019年12月31日: 73億8600万
2020年12月31日 -0.74%: 73億3100万
2021年12月31日 -15.97%: 61億6000万
2022年3月31日 +69.33%: 104億3100万
2022年6月30日 +2.47%: 106億8900万
2022年9月30日 +0.69%: 107億6300万
2022年12月31日 -1.46%: 106億600万
2023年3月31日 -0.58%: 105億4400万
2023年6月30日 +0.58%: 106億500万
2023年9月30日 -1.22%: 104億7600万
2023年12月31日 -40.21%: 62億6400万
2024年3月31日 -10.33%: 56億1700万
2024年6月30日 -6.07%: 52億7600万
2024年9月30日 -2.54%: 51億4200万
2024年12月31日 +1.52%: 52億2000万
2025年3月31日 -0.44%: 51億9700万
2025年6月30日 +29.15%: 67億1200万
2025年9月30日 -0.45%: 66億8200万
2025年12月31日 -30.22%: 46億6300万
2026年3月31日 +5.13%: 49億200万

個別

2019年12月31日: 5億2700万
2020年12月31日 -8.16%: 4億8400万
2021年12月31日 -8.26%: 4億4400万
2022年12月31日 +970.72%: 47億5400万
2023年12月31日 -85.04%: 7億1100万
2024年12月31日 -80.45%: 1億3900万
2025年12月31日 -10.79%: 1億2400万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,181	百万円	1,870	百万円
繰延税金負債合計	△126	〃	△182	〃
繰延税金資産の純額	139	〃	124	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/03/25 12:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	405	百万円	400	百万円
繰延税金負債合計	△629	〃	△612	〃
繰延税金資産の純額	5,220	〃	4,663	〃

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/25 12:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

以上の結果、売上高(外部顧客に対する売上高)は3,112百万円(前年同期比0.9%増)、営業利益は218百万円(前年同期比5.8%減)となりました。
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ2,413百万円減少し、197,906百万円(前連結会計年度末比1.2%減)となりました。主な増減項目は、現金及び預金の増加14,535百万円、退職給付に係る資産の増加1,382百万円により増加し、一方で有価証券の減少13,961百万円、流動資産「その他」の減少1,641百万円、有形固定資産の減少812百万円、投資有価証券の減少766百万円、無形固定資産の減少563百万円、繰延税金資産の減少557百万円により減少しております。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ592百万円減少し、34,812百万円(前連結会計年度末比1.7%減)となりました。主な増減項目は、未払金の増加1,081百万円、退職給付に係る負債の増加898百万円により増加し、一方で未払法人税等の減少2,647百万円により減少しております。

2026/03/25 12:04