有価証券報告書-第7期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっております。
当社グループは、主として化粧品及び医薬品・食品の製造販売事業とアパレル・ボディファッション関連及び航空関連等のその他の事業を営んでおり、変化や多様化が進む市場環境に対応した戦略に基づく事業活動を行っております。
したがって、当社グループは、取り扱い商品を基礎とした事業別セグメントから構成されており、以下の3つを報告セグメントとしております。
「化粧品事業」は、化粧品及びトイレタリーの製造販売、化粧雑貨の仕入販売を行っております。
「医薬・食品事業」は、医薬品及び食品の製造・仕入販売を行っております。
「その他の事業」は、アパレル・ボディファッション及び航空機・船舶の仕入販売、航空運送事業、その他を行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であります。
なお、セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)

					(単位:百万円)
	化粧品 事業	医薬・食品 事業	その他の 事業	合計	調整額(注)1	連結財務諸表計上額(注)2
売上高
外部顧客への売上高	36,031	13,243	1,905	51,180	-	51,180
セグメント間の内部売上高 又は振替高	-	-	183	183	△183	-
計	36,031	13,243	2,089	51,364	△183	51,180
セグメント利益又は損失(△)	9,537	170	△63	9,644	△1,938	7,706
セグメント資産	57,521	22,729	1,356	81,607	8,101	89,709
その他の項目
減価償却費	734	697	142	1,575	79	1,654
のれんの償却額	2	43	-	45	-	45
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	2,128	2,227	1	4,356	△1,850	2,506

(注) 1 調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△1,938百万円の内訳は、セグメント間取引消去572百万円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,511百万円です。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用であります。
(2) セグメント資産の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社の金融資産(現金及び預金、投資有価証券等)及び管理部門に係る資産であります。
(3) 減価償却費の調整額は、セグメント間消去等に係る減価償却費であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、セグメント間消去等によるものであります。
2 セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)

					(単位:百万円)
	化粧品 事業	医薬・食品 事業	その他の 事業	合計	調整額(注)1	連結財務諸表計上額(注)2
売上高
外部顧客への売上高	39,197	13,488	1,788	54,473	-	54,473
セグメント間の内部売上高 又は振替高	-	-	187	187	△187	-
計	39,197	13,488	1,975	54,661	△187	54,473
セグメント利益	11,002	745	128	11,877	△1,891	9,986
セグメント資産	57,236	22,903	1,453	81,594	11,973	93,567
その他の項目
減価償却費	1,138	714	33	1,886	△40	1,845
のれんの償却額	2	43	-	45	-	45
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	1,220	274	25	1,520	△22	1,497

(注) 1 調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△1,891百万円の内訳は、セグメント間取引消去591百万円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△2,482百万円です。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用であります。
(2) セグメント資産の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社の金融資産(現金及び預金、投資有価証券等)及び管理部門に係る資産であります。
(3) 減価償却費の調整額は、セグメント間消去等に係る減価償却費であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、セグメント間消去等によるものであります。
2 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3 主要な顧客ごとの情報

		(単位:百万円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
㈱PALTAC	6,028	化粧品事業及び医薬・食品事業
㈱井田両国堂	5,992	化粧品事業

当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3 主要な顧客ごとの情報

		(単位:百万円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
㈱PALTAC	7,134	化粧品事業及び医薬・食品事業
㈱井田両国堂	6,996	化粧品事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)

					(単位:百万円)
	化粧品事業	医薬・食品事業	その他の事業	全社・消去	合計
減損損失	189	10	-	-	199

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)

					(単位:百万円)
	化粧品事業	医薬・食品事業	その他の事業	全社・消去	合計
当期末残高	4	90	-	-	94

(注) のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)

					(単位:百万円)
	化粧品事業	医薬・食品事業	その他の事業	全社・消去	合計
当期末残高	2	46	-	-	48

(注) のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。