有価証券報告書-第17期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入及びリースによる方針であります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金及び未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規則に沿ってリスク低減を図っております。
買掛金、短期借入金、未払金及び未払法人税等の支払期日は、1年以内であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。また営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成するなどの方法により、これらのリスクを管理しております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務の使途は、主に設備投資資金であり、これらに係る流動性リスクは月次に資金繰り表を作成するなどの方法により管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクを管理するための先物為替予約取引であり、社内規程に従って行っております。
(3) 信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち、33.4%が特定の大口顧客に対するものであります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	11,107,108	11,107,108	-
(2) 売掛金	5,037,743	5,037,743	-
(3) 未収入金	354,022	354,022	-
(4) 未収還付法人税等	18,427	18,427	-
(5) 破産更生債権等	5	5	-
貸倒引当金(*1)	△5	△5	-
	0	0	-
資産計	16,517,302	16,517,302	-
(6) 買掛金	336,468	336,468	-
(7) 短期借入金	300,000	300,000	-
(8) 未払金	1,221,253	1,221,253	-
(9) 未払法人税等	259,513	259,513	-
(10) リース債務 (1年内返済予定のリース債務 を含む)	448,442	451,265	2,822
(11) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金 を含む)	18,610,601	18,616,027	5,425
負債計	21,176,280	21,184,528	8,248
(12) デリバティブ取引(*2)	18,778	18,778	-

(*1) 破産更生債権等に対する、個別貸倒引当金を控除しております。
(*2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については()で示しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	11,224,389	11,224,389	-
(2) 売掛金	8,051,638	8,051,638	-
(3) 未収入金	1,643,984	1,643,984	-
(4) 未収還付法人税等	-	-	-
(5) 破産更生債権等	-	-	-
貸倒引当金	-	-	-
	-	-	-
資産計	20,920,013	20,920,013	-
(6) 買掛金	387,643	387,643	-
(7) 短期借入金	300,000	300,000	-
(8) 未払金	1,036,133	1,036,133	-
(9) 未払法人税等	1,035,687	1,035,687	-
(10) リース債務 (1年内返済予定のリース債務 を含む)	267,185	268,386	1,200
(11) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金 を含む)	18,919,599	18,921,941	2,342
負債計	21,946,249	21,949,792	3,543
(12) デリバティブ取引(*1)	(11,391)	(11,391)	-

(*1) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については()で示しております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金及び(4) 未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 破産更生債権等
破産更生債権等については、連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額にほぼ等しいことから、当該価額をもって時価としております。
(6) 買掛金、(7) 短期借入金、(8) 未払金、並びに(9) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10) リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(11) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるものは、元金利の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(12) デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	11,107,108	-	-	-
売掛金	5,037,743	-	-	-
未収入金	354,022	-	-	-
未収還付法人税等	18,427	-	-	-
合計	16,517,302	-	-	-

(注) 破産更生債権等 5千円は、償還予定額が見込めないため、上記の表に含めておりません。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	11,224,389	-	-	-
売掛金	8,051,638	-	-	-
未収入金	1,643,984	-	-	-
未収還付法人税等	-	-	-	-
合計	20,920,013	-	-	-

4. リース債務、借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	630,000	11,640,750	1,973,344	655,569	303,366	3,407,570
リース債務	181,257	139,975	127,210	-	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	505,000	9,130,874	1,419,296	1,271,948	1,214,850	5,377,629
リース債務	139,975	127,210	-	-	-	-