有価証券報告書-第12期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入及びリースによる方針であります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金、並びに未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規則に沿ってリスク低減を図っております。
有価証券は、主に譲渡性預金等の流動性の高い短期投資であります。
支払手形及び買掛金、短期借入金、未払金及び未払法人税等の支払期日は、1年以内であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。また営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成するなどの方法により、これらのリスクを管理しております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務の使途は、主に設備投資資金であり、これらに係る流動性リスクは月次に資金繰り表を作成するなどの方法により管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクを管理するための先物為替予約取引であり、社内規程に従って行っております。
(3) 信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち、7.6%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,573,604	6,573,604	-
(2)受取手形及び売掛金	5,158,753	5,158,753	-
(3)有価証券	4,000,000	4,000,000	-
(4)未収入金	406,828	406,828	-
(5) 関係会社貸付金	126,000	126,000	-
(6)破産更生債権等	214
貸倒引当金(*1)	△91
	123	123	-
資産計	16,265,308	16,265,308	-
(7)支払手形及び買掛金	1,369,777	1,369,777	-
(8)短期借入金	987,037	987,037	-
(9)未払金	1,444,437	1,444,437	-
(10)未払法人税等	382,099	382,099	-
(11)リース債務 (1年内返済予定のリース債務を含む)	1,643,405	1,658,545	15,140
(12)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	4,149,817	4,150,668	851
負債計	9,976,572	9,992,563	15,991
(13)デリバティブ取引(*2)	20,918	20,918	-

(*1) 破産更生債権等に対する、個別貸倒引当金を控除しております。
(*2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	11,942,599	11,942,599	-
(2)受取手形及び売掛金	5,825,512	5,825,512	-
(3)有価証券	1,000,000	1,000,000	-
(4)未収入金	767,518	767,518	-
(5)破産更生債権等	194
貸倒引当金(*1)	△81
	113	113	-
資産計	19,535,743	19,535,743	-
(6)支払手形及び買掛金	501,568	501,568	-
(7)短期借入金	440,000	440,000	-
(8)未払金	1,505,604	1,505,604	-
(9)未払法人税等	589,891	589,891	-
(10)リース債務 (1年内返済予定のリース債務を含む)	1,617,169	1,623,511	6,342
(11)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	12,020,239	12,021,038	799
負債計	16,674,473	16,681,614	7,140
(12)デリバティブ取引(*2)	62,449	62,449	-

(*1) 破産更生債権等に対する、個別貸倒引当金を控除しております。
(*2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金及び(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
有価証券は譲渡性預金であり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 破産更生債権等
破産更生債権等については、連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額にほぼ等しいことから、当該価額をもって時価としております。
(6) 支払手形及び買掛金、(7) 短期借入金、(8) 未払金及び(9) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10) リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(11) 長期借入金(1年以内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるものは、元金利の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(12) デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,573,604	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,158,753	-	-	-
有価証券
満期保有目的の債券
コマーシャル・ペーパー	-	-	-	-
譲渡性預金	4,000,000	-	-	-
未収入金	406,828	-	-	-
合計	16,139,186	-	-	-

(注) 破産更生債権等214千円は、償還予定額が見込めないため、上記の表に含めておりません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	11,942,599	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,825,512	-	-	-
有価証券
満期保有目的の債券
コマーシャル・ペーパー	-	-	-	-
譲渡性預金	1,000,000	-	-	-
未収入金	767,518	-	-	-
合計	19,535,629	-	-	-

(注) 破産更生債権等194千円は、償還予定額が見込めないため、上記の表に含めておりません。
3.リース債務、借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	987,037	-	-	-	-	-
長期借入金	40,000	2,252,093	40,000	40,000	1,777,723	-
リース債務	800,737	389,005	238,166	202,770	12,724	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	440,000	-	-	-	-	-
長期借入金	388,000	9,161,539	300,000	2,060,700	110,000	-
リース債務	609,927	468,355	348,434	152,686	37,766	-