	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	470百万円	658百万円
繰延税金負債合計	△147	△49
繰延税金資産の純額	31	47

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/26 15:24

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	1,319百万円	1,383百万円
繰延税金負債との相殺	△2,034	△3,823
繰延税金資産の純額	2,286	658

繰延税金負債合計	2,048	4,025
繰延税金資産との相殺	△2,034	△3,823
繰延税金負債の純額	13	202

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/26 15:24

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

f.繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、その回収可能性を検討しております。回収可能性は、将来の課税所得及び慎重かつ実現可能性の高いタックスプランニングをもとに検討しますが、繰延税金資産の全部または一部を将来実現できないと判断した場合、繰延税金資産を計上しない、または取り崩すことが必要となる可能性があります。
g.退職給付に係る資産及び負債

2024/06/26 15:24