有価証券報告書-第9期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
賞与引当金	8	百万円	10	百万円
未払事業税	2	〃	2	〃
退職給付引当金	6	〃	8	〃
役員退職慰労引当金	4	〃	3	〃
減損損失	1	〃	1	〃
子会社株式評価損	-	〃	487	〃
その他	7	〃	6	〃
繰延税金資産小計	30	百万円	519	百万円
評価性引当額	-	百万円	△487	百万円
繰延税金資産合計	30	百万円	32	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	〃	10.5	〃
株主優待引当金-交際費見合	-	〃	0.5	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.9	〃	△516.0	〃
住民税均等割	0.1	〃	4.1	〃
子会社株式評価損	-	〃	529.1	〃
その他	0.2	〃	△0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.2	%	58.7	%