有価証券報告書-第20期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	384,465千円		418,019千円
未払事業税	6,124		4,012
棚卸資産評価損	1,214		1,214
一括償却資産	776		668
製品保証引当金	-		5,230
投資有価証券評価損	-		10,301
関係会社株式評価損	435		-
資産除去債務	5,253		5,332
株式報酬費用	14,602		11,342
その他有価証券評価差額金	1,432		562
繰延税金資産小計	414,305		456,683
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△384,465		△418,019
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△29,839		△37,833
評価性引当額小計	△414,305		△455,853
繰延税金資産合計	-		830
繰延税金負債
資産除去債務	△1,452		△1,245
繰延税金負債合計	△1,452		△1,245
繰延税金資産の純額	△1,452		△414

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	90,982	81,962	17,660	193,860	384,465
評価性引当額	-	-	90,982	81,962	17,660	193,860	384,465
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	90,982	81,962	17,660	81,167	146,246	418,019
評価性引当額	-	90,982	81,962	17,660	81,167	146,246	418,019
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。