有価証券報告書-第8期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社及び連結子会社は、資金運用については資金管理要綱に基づき短期的な預金及び安全性の高い金融資産に限定しております。また、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブ取引については、投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、当該リスクに関しては、与信管理規程に沿って残高管理を行いリスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主として株式、社債及び優先出資証券等であります。市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引の内容は為替予約取引であり、為替相場の変動によるリスクを有しております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2 参照)
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額 (*)	時価	差額
(1) 現金及び預金	219,973	219,973	-
(2) 受取手形及び売掛金	75,268
貸倒引当金	(105)
	75,162	75,162	-
(3) 有価証券
その他有価証券	29,739	29,739	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	236,335	236,335	-
(5) 関係会社株式	24,519	24,568	49

(*) 金銭債権の控除科目に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価	差額
(1) 現金及び預金	282,567	282,567	-
(2) 受取手形及び売掛金	71,286
貸倒引当金	(154)
	71,132	71,132	-
(3) 有価証券
その他有価証券	75,900	75,900	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	171,969	171,969	-
(5) 関係会社株式	30,919	33,020	2,101
(6) デリバティブ取引 (*2)
ヘッジ会計が適用されているもの	3,138	3,138	-

(*1) 金銭債権の控除科目に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金(貸倒引当金控除後)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券、(4)投資有価証券、(5)関係会社株式
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格及び取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(6) デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているもの
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。

(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の算定方法
				うち1年超
原則的処理方法	為替予約取引	外貨建予定取引	173,560	-	3,138	先物為替相場によっている。
	買建
	米ドル

2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
投資有価証券 非上場株式	462	462
関係会社株式 非上場株式	40,775	343

これらについては市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年 以内 (百万円)	5年超10年 以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	34,166	-	-	-
受取手形及び売掛金	75,268	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	29,494	92,800	46,500	5,000
合計	138,930	92,800	46,500	5,000

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年 以内 (百万円)	5年超10年 以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	20,666	-	-	-
受取手形及び売掛金	71,286	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	74,500	23,200	61,600	3,000
合計	166,452	23,200	61,600	3,000