その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
法人税等及び税効果額	354		-
その他有価証券評価差額金	3,274		△69,250
その他の包括利益合計	3,274		△69,250

2025/06/25 13:48

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(単位:千円)

		前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰越欠損金		-		102,736
その他有価証券評価差額金		3,149		25,070
繰延税金資産小計		243,134		324,255

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

2025/06/25 13:48

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰越欠損金		10,868		105,981
その他有価証券評価差額金		3,149		25,070
その他		15,952		15,919

(注1)評価性引当金が116,143千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額102,736千円追加的に認識したことに伴うものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/25 13:48

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

以上により、当連結会計年度末の負債残高は、前連結会計年度末と比較して51億52百万円増加し586億7百万円となりました。
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して1億2百万円減少し190億43百万円となりました。これは主に、第三者割当増資や新株予約権の行使による株式の発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ8億81百万円、新株予約権が40百万円増加し、親会社株主に帰属する当期純利益65百万円を計上した一方で、配当により利益剰余金が19億3百万円減少したこと、その他有価証券評価差額金が69百万円減少したことなどによります。
b.経営成績の分析

2025/06/25 13:48