有価証券報告書-第14期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年4月30日)		当連結会計年度 (平成30年4月30日)
繰延税金資産
税務上繰越欠損金	2,302,402	千円	2,576,941	千円
減損損失	93,117	〃	95,070	〃
株式報酬費用	97,847	〃	110,693	〃
在外子会社繰越税額控除	56,537	〃	69,744	〃
研究開発費	28,958	〃	―	〃
未払費用	24,665	〃	21,825	〃
たな卸資産評価損	23,179	〃	23,178	〃
未払事業税	8,686	〃	10,555	〃
未払租税公課	24,399	〃	―	〃
資本控除	8,041	〃	14,827	〃
資産除去債務	1,271	〃	1,270	〃
その他	54	〃	113	〃
繰延税金資産小計	2,669,156	千円	2,924,220	千円
評価性引当額	△2,669,156	〃	△2,924,220	〃
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円
繰延税金負債の純額	―	千円	―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。