有価証券報告書-第12期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。

			前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
	現金及び預金 航空機材	(千円) (千円)	845 3,837,285	― 3,636,313
	計	(千円)	3,838,130	3,636,313

営業未収入金及び未収入金合計のうち600,000千円は、当座貸越契約の担保として譲渡担保が設定されております。
担保付債務は次のとおりであります。

			前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
	短期借入金 1年内返済予定の長期借入金 長期借入金	(千円) (千円) (千円)	― 282,500 1,906,875	1,000,000 282,500 1,624,375
	計	(千円)	2,189,375	2,906,875

上記の長期借入金(1年内返済予定を含む)は、航空機購入資金の一部に充当するため借入れたシンジケートローンであり、上記航空機材を担保に供しているほか、次の財務制限条項が付されており、下記条項のいずれかに抵触した場合には、借入先からの請求により、一括返済することになっております。
① 各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成24年3月期末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
② 各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
なお、当事業年度末において一部の財務制限条項に抵触するおそれがあったため、平成26年3月28日までに「純資産の部の合計金額に関する条項」の変更に関する同意を得て、平成26年4月10日付で、契約変更いたしました。
また、資金の効率的運用および経営基盤強化を目的として、担保に供している上記航空機材を平成26年5月28日付で譲渡するとともに、同資産のリースを開始しております(セール・アンド・リースバック)。これに伴い、上記シンジケートローンも同日付で一括返済しております。
詳細につきましては、(重要な後発事象)をご参照ください。