有価証券報告書-第40期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全かつ流動性の高い預貯金等に限定し、また、資金調達については主に金融機関からの借入や社債の発行による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されておりますが、相手先ごとの残高管理を行うとともに、回収遅延債権について適宜必要な調査を行っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年12月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,275,677	2,275,677	-
資産計	2,275,677	2,275,677	-
(1) 買掛金	452,263	452,263	-
(2) 短期借入金	1,957,769	1,957,769	-
(3) 社債(1年内償還予定額を含む)	159,500	155,824	△ 3,675
(4) 長期借入金(1年内返済予定額を含む)	292,385	288,147	△ 4,237
負債計	2,861,917	2,854,005	△ 7,912

当連結会計年度(平成27年12月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,253,865	2,253,865	-
資産計	2,253,865	2,253,865	-
(1) 買掛金	470,936	470,936	-
(2) 短期借入金	3,629,821	3,629,821	-
(3) 社債(1年内償還予定額を含む)	104,500	104,736	236
(4) 長期借入金(1年内返済予定額を含む)	216,185	212,834	△ 3,350
負債計	4,421,442	4,418,328	△ 3,114

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債
当社の発行する社債の時価は市場価格がないため、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4) 長期借入金
長期借入金のうち、1年内返済予定額については短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成26年12月31日	平成27年12月31日
非上場株式等 *	30	81,030

(*)非上場株式等については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,275,677	-	-	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,253,865	-	-	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	55,000	44,500	40,000	20,000	-	-
長期借入金	80,585	105,760	66,800	24,000	15,240	-
合計	135,585	150,260	106,800	44,000	15,240	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	44,500	40,000	20,000	-	-	-
長期借入金	101,635	75,310	24,000	15,240	-	-
合計	146,135	115,310	44,000	15,240	-	-