有価証券報告書-第103期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、金融機関からの借入により調達しております。支払手形及び買掛金は、概ね1年以内の支払期日です。
投資有価証券には価格変動リスク、売掛金及び買掛金のうち外貨建のものには為替変動リスク、並びに、借入金には金利変動リスクがあります。そのため、有価証券運用管理規程等に基づき、当該リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	671,977	671,977	―
(2)受取手形及び売掛金	1,989,308
貸倒引当金	△4,753
	1,984,555	1,984,555	―
(3)投資有価証券	20,342	20,342	―
(4)支払手形及び買掛金	(900,918)	(900,918)	―
(5)電子記録債務	(317,145)	(317,145)	―
(6)未払金	(555,689)	(555,689)	―
(7)短期借入金	(2,188,606)	(2,188,606)	―
(8)リース債務	(226,636)	(218,291)	8,345
(9)長期借入金	(1,649,758)	(1,653,702)	(3,944)

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額によっております。なお、売掛金については、信用リスクを個別に把握することが困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除したものを帳簿価額とみなしております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、(6)未払金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額によっております。
(8)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。但し、変動金利による長期借入金については、金利が一定期間毎に更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、当該帳簿価額によっております。
2.非上場株式(連結貸借対照表計上額150千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	280,400	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,987,229	2,078	―	―

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	541,769	437,590	328,042	167,696	24,660	150,000
リース債務	134,489	70,979	11,714	6,730	2,721	―
その他有利子負債	100,102	―	―	―	―	―
合計	776,361	508,569	339,756	174,426	27,381	150,000

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,326,454	1,326,454	―
(2)受取手形及び売掛金	2,572,607
貸倒引当金	△4,070
	2,568,536	2,568,536	―
(3)投資有価証券	34,775	34,775	―
(4)支払手形及び買掛金	(1,014,596)	(1,014,596)	―
(5)電子記録債務	(329,290)	(329,290)	―
(6)未払金	(396,773)	(396,773)	―
(7)短期借入金	(1,680,897)	(1,680,897)	―
(8)リース債務	(148,268)	(136,140)	12,128
(9)長期借入金	(2,348,654)	(2,348,939)	(285)

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額によっております。なお、売掛金については、信用リスクを個別に把握することが困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除したものを帳簿価額とみなしております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、(6)未払金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額によっております。
(8)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。但し、変動金利による長期借入金については、金利が一定期間毎に更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、当該帳簿価額によっております。
2.非上場株式(連結貸借対照表計上額150千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	330,400	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,572,607	―	―	―

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	889,828	683,002	407,779	92,140	40,545	235,360
リース債務	96,204	28,228	17,047	4,345	1,611	831
その他有利子負債	137,881	-	-	-	-	-
合計	1,123,914	711,230	424,826	96,485	42,156	236,191