賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)		当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
給料手当及び賞与	305,908	千円	340,585	千円
賞与引当金繰入額	11,624		10,030
役員報酬	212,980		180,740

2022/03/31 11:00

#2 会計方針に関する事項（連結）

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ロ 賞与引当金
従業員賞与の支払いに備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

2022/03/31 11:00

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
賞与引当金	7,703	14,639	7,703	14,639
役員退職慰労引当金	76,022	22,190	―	98,212

2022/03/31 11:00

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(繰延税金資産)

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
返品調整引当金	192		558
賞与引当金	20,273		19,248
たな卸資産評価損	213		156

(注) 1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、当連結会計年度において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額236,110千円の繰越期限切れによるものです。またエイチアイ株式の売却に伴い384,487千円が減算認容されたことにより、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が減少しております。
(注) 2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/03/31 11:00

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

4.引当金の計上基準
賞与引当金
従業員賞与の支払いに備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

2022/03/31 11:00