有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは、介護事業における新規施設開設資金の一部、カラオケ事業及び飲食事業における出店資金の多くを金融機関借入等により調達しております。平成26年3月期連結会計年度末における連結有利子負債残高(注)は、12,871百万円であり、総資産額に占める比率は42.0%の水準であります。当社グループは、今後の新規施設・新規出店計画においても、主として金融機関借入等による資金調達により賄う計画であり、今後において大幅な金利変動が生じた場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、金融情勢の変化その他により取引金融機関の当社グループに対する融資姿勢に変化が生じた場合には、出店計画及び事業展開等に影響を受ける可能性があります。
(注) 有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としています。
(5) 減損会計について

2014/06/27 9:47

#2 保証債務の注記

2014/06/27 9:47

#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)	5,105	2,781	―	平成27年4月～平成29年3月
その他有利子負債
設備未払金	497,102	559,693	―	―

(注) 1 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2 リース債務及び設備未払金の平均利率については、リース債務及び設備未払金に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務及び設備未払金を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

2014/06/27 9:47

#4 担保に供している資産の注記（連結）

上記に対応する債務は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
1年内償還予定の社債	35,000千円	35,000千円
流動負債(その他)	1,579千円	1,627千円
社債	105,000千円	70,000千円
長期借入金	4,815,580千円	4,903,020千円
固定負債(その他)	26,481千円	24,853千円
計	7,091,472千円	7,716,425千円

2014/06/27 9:47

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

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#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
繰延税金負債(固定)
圧縮積立金	△56,903千円	△122,072千円
その他	△8,582千円	△14,194千円
繰延税金負債(固定)計	△124,290千円	△179,017千円
繰延税金資産(固定)の純額	63,832千円	11,754千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2014/06/27 9:47

#7 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

固定資産は、前連結会計年度末より1,071,078千円増加し、15,756,470千円となりました。主な要因は、建物及び構築物が353,225千円、建設仮勘定が279,937千円、敷金及び保証金が236,007千円増加したことによるものです。
当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末と比べ1,351,111千円増加し、16,333,704千円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末より842,342千円増加し、7,280,386千円となりました。主な要因は、短期借入金が159,350千円、1年内返済予定の長期借入金が605,620千円増加したことによるものです。

2014/06/27 9:47

#8 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	8,629,732	8,633,840	4,107
負債計	9,933,382	9,937,490	4,107

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	9,753,061	9,789,567	36,506
負債計	11,216,061	11,252,567	36,506

(注)1.金融商品の時価の算定方法

2014/06/27 9:47

#9 関係会社に関する資産・負債の注記

※1 関係会社に対する負債は以下のとおりであります。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
前受金	1,354千円	1,393千円
固定負債(その他)	19,352千円	19,352千円

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