繰延税金資産

有報情報

#1 その他有価証券評価差額金、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2019年3月31日)

	金額(百万円)
その他の金銭の信託	-
(+)繰延税金資産(又は(△)繰延税金負債)	△283
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	576

当連結会計年度(2020年3月31日)

	金額(百万円)
その他の金銭の信託	-
(+)繰延税金資産(又は(△)繰延税金負債)	1,133
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	△4,051

2024/10/30 15:05

#2 事業等のリスク

当社グループ又は銀行子会社の自己資本比率に影響を与える主な要因としては以下のものがあります。
イ.繰延税金資産
繰延税金資産は、現時点におけるわが国の会計基準に基づき、一定の条件の下で、将来実現すると見込まれる税金負担額の軽減効果として貸借対照表に計上することが認められております。当社グループは、現時点において想定される金融経済環境等の様々な予測・仮定を前提に将来の課税所得を合理的に見積り計上しておりますが、実際の課税所得が想定と異なること等により、繰延税金資産が減額された場合、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼし、自己資本比率の低下を招く可能性があります。

2024/10/30 15:05

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払金	0	百万円	0	百万円
繰延税金負債合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金資産の純額	3	百万円	5	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/10/30 15:05

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,518	百万円	3,311	百万円
繰延税金負債合計	△1,994		△1,124
繰延税金資産(負債)の純額	3,093	百万円	4,444	百万円

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/10/30 15:05