訂正有価証券報告書-第8期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,518	百万円	3,311	百万円
税務上の繰越欠損金(注1)	3,682		3,412
時価評価による簿価修正額	476		-
退職給付に係る負債	487		461
有価証券償却否認額	679		638
減損損失及び減価償却費の償却超過額	344		310
その他有価証券評価差額金	372		1,620
その他	1,076		1,054
繰延税金資産小計	10,637		10,807
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,904		△1,593
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,645		△3,644
評価性引当額小計	△5,550		△5,237
繰延税金資産合計	5,087		5,569
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△655		△5
資産除去費用の資産計上額	△12		△12
退職給付に係る資産	△608		△496
時価評価による簿価修正額	△716		△610
繰延税金負債合計	△1,994		△1,124
繰延税金資産(負債)の純額	3,093	百万円	4,444	百万円

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	286	1,355	404	296	1,338	3,682
評価性引当額	-	△221	△829	△14	-	△838	△1,904
繰延税金資産	-	65	526	390	296	500	(※2) 1,778

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、将来の課税所得が見込まれることから、その一部を回収可能と判断しております。

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	177	1,190	404	296	937	406	3,412
評価性引当額	△69	△829	△27	-	△266	△399	△1,593
繰延税金資産	107	360	377	296	670	6	(※2) 1,818

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、将来の課税所得が見込まれることから、その一部を回収可能と判断しております。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.51		1.60
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.03		△0.45
住民税均等割等	2.35		2.30
評価性引当額の増減	△4.93		△7.67
土地再評価差額金取崩	△2.04		-
その他	0.00		△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.43	%	26.28	%