有価証券報告書-第9期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年4月30日)		当事業年度 (平成30年4月30日)
繰延税金資産
未払事業税	10,535千円		7,037千円
未払事業所税	-		187
賞与引当金	1,365		3,899
未払費用	219		630
退職給付引当金	500		658
繰延税金資産合計	12,620		12,414
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△47		△54
繰延税金負債合計	△47		△54
繰延税金資産の純額	12,573		12,360

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。