賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 営業費用の主なもの

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
給与手当	266,551	千円	290,889	千円
賞与引当金繰入額	24,258	千円	13,769	千円
インセンティブ給	111,579	千円	62,975	千円

2022/06/29 15:22

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2022/06/29 15:22

#3 引当金明細表（連結）

アストマックス・トレーディング株式会社の吸収合併による増加

関係会社貸倒引当金(固定)	201,544千円
賞与引当金	11,770千円
インセンティブ給引当金	25,728千円

関係会社貸倒引当金(固定)の減少
関係会社貸倒引当金(流動)への振替:12,131千円

2022/06/29 15:22

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	3,199	千円	4,074	千円
インセンティブ給引当金	-	千円	2,694	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
主な項目別の内訳

2022/06/29 15:22

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
未払事業税	7,354	千円	8,071	千円
賞与引当金	7,324	千円	4,234	千円
株式報酬費用	2,808	千円	6,604	千円

(注1)評価性引当額が58,235千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 15:22

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

無形固定資産
自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3. 引当金の計上基準
(1) 関係会社貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等合理的な基準により計算した貸倒見
積高を計上し、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上してお
ります。2022/06/29 15:22