有価証券報告書-第4期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連

区分

種類

契約額等 (千円)

契約額等のうち 1年超 (千円)

時価 (千円)

評価損益 (千円)

市場 取引	先物取引
	貴金属
	売建	7,250,885	―	116,161	116,161
	買建	7,188,983	―	△97,668	△97,668
	石油
	売建	15,426,354	―	369,274	369,274
	買建	15,485,095	―	△424,811	△424,811
	ゴム
	買建	10,815	―	△525	△525
	農産物
	売建	170,792	―	732	732
	買建	134,573	―	2,318	2,318
	砂糖
	売建	45,942	―	4,030	4,030
合計		―	―	―	△30,487

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
②海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた理
論価格によっております。
(2) 通貨関連

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	為替先物取引
	売建	5,369,585	―	△5,699	△5,699
	買建	251,595	―	△1,342	△1,342
市場 取引 以外の 取引	為替予約取引
	米ドル
	売建	64,508	―	△581	△581
合計		―	―	―	△7,623

(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた理論価格
によっております。
②為替予約取引:取引先金融機関から提示された価格によっております。

(3) 株式関連

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	1,480,831	―	11,291	11,291
	買建	1,482,751	―	△11,019	△11,019
合計		―	―	―	272

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
②海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた理論価格
によっております。
(4) 債券関連

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	債券先物取引
	売建	82,100	―	△6	△6
	買建	80,708	―	△51	△51
合計		―	―	―	△58

(注) 時価の算定方法
海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた理論価格
によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連

区分

種類

契約額等 (千円)

契約額等のうち 1年超 (千円)

時価 (千円)

評価損益 (千円)

市場 取引	先物取引
	貴金属
	売建	9,053,083	―	△68,247	△68,247
	買建	9,044,630	―	89,523	89,523
	石油
	売建	5,563,936	―	△38,500	△38,500
	買建	5,591,051	―	197,709	197,709
	ゴム
	売建	3,562	―	26	26
	農産物
	売建	153,943	―	△1,182	△1,182
	買建	128,219	―	△885	△885
合計		―	―	―	178,443

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:㈱東京商品取引所の夜間取引終了後の残玉と㈱東京商品取引所が公表している夜間参
考値によっております。
②海外市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
(2) 通貨関連

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	為替先物取引
	売建	3,634,408	―	3,638	3,638
	買建	2,003,406		2,895	2,895
	為替指数先物取引
	買建	383,809	―	△700	△700
市場 取引 以外の 取引	為替予約取引
	米ドル
	売建	61,090	―	253	253
合計		―	―	―	6,087

(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。なお、海外商品先物銘柄に対する為替ヘッジ
目的分については、ヘッジ対象商品のSettlement時点直近の価格となるように調整を
行っております。
②為替予約取引:取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連

区分	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	3,040,547	―	5,156	5,156
	買建	3,030,971	―	614	614
合計		―	―	―	5,770

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
②海外市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。