四半期報告書-第4期第2四半期(平成27年7月1日-平成27年9月30日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度末(平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場 取引	先物取引
	貴金属
	売建	7,250,885	116,161	116,161
	買建	7,188,983	△97,668	△97,668
	石油
	売建	15,426,354	369,274	369,274
	買建	15,485,095	△424,811	△424,811
	ゴム
	買建	10,815	△525	△525
	農産物
	売建	170,792	732	732
	買建	134,573	2,318	2,318
	砂糖
	売建	45,942	4,030	4,030
合計		―	―	△30,487

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
②海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた
理論価格によっております。
(2) 通貨関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	為替先物取引
	売建	5,369,585	△5,699	△5,699
	買建	251,595	△1,342	△1,342
市場 取引 以外の 取引	為替予約取引
	米ドル
	売建	64,508	△581	△581
合計		―	―	△7,623

(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた
理論価格によっております。
②為替予約取引:取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	1,480,831	11,291	11,291
	買建	1,482,751	△11,019	△11,019
合計		―	―	272

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
②海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた
理論価格によっております。
(4) 債券関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	債券先物取引
	売建	82,100	△6	△6
	買建	80,708	△51	△51
合計		―	―	△58

(注) 時価の算定方法
海外市場の先物取引:海外商品先物取引所の清算値段決定手順(Settlement Price Rule)に準じた
理論価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当第2四半期連結会計期間末 (平成27年9月30日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場 取引	先物取引
	貴金属
	売建	9,329,198	272,400	272,400
	買建	9,292,453	△271,755	△271,755
	石油
	売建	10,668,299	1,123,963	1,123,963
	買建	11,384,981	△1,450,154	△1,450,154
	ゴム
	売建	21,669	190	190
	農産物
	売建	53,842	273	273
	買建	58,910	284	284
	砂糖
	買建	17,051	255	255
合計		―	―	△324,542

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:㈱東京商品取引所の夜間取引終了後の残玉と㈱東京商品取引所が公表している
夜間参考値によっております。
②海外市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
(2) 通貨関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	為替先物取引
	売建	2,388,060	8,477	8,477
	買建	3,750,180	△4,831	△4,831
市場 取引 以外の 取引	為替予約取引
	米ドル
	売建	65,517	637	637
合計		―	―	4,284

(注) 時価の算定方法
①海外市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。なお、海外商品先物銘柄に対する為替
ヘッジ目的分については、ヘッジ対象商品のSettlement時点直近の価格となる
ように調整を行っております。
②為替予約取引:取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連

区分	種類	契約額等 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	5,217,004	131,685	131,685
	買建	5,211,842	△125,477	△125,477
合計		―	―	6,208

(注) 時価の算定方法
①国内市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
②海外市場の先物取引:各取引所の清算値段によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。