有価証券報告書-第16期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度は連結財務諸表を作成しておりましたが、当事業年度は個別財務諸表のみを作成しております。したがって、前事業年度については記載しておりません。
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、自己資金を充当しており、資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し運用する方針であります。また、デリバティブ取引に関しては行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、未公開会社及び投資事業有限責任組合への出資であり、投資先の信用リスクに晒されております。
賃借物件に係る敷金は、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払費用は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
信用リスクの管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、コーポレートDiv.が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、投資有価証券は、定期的に発行企業及び、投資事業有限責任組合の財務内容を把握することにより管理しており、組合契約等の変更の有無についても適切に管理しております。
さらに、敷金については、定期的に相手先の状況をモニタリングしております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	860,340	860,340	-
(2)売掛金	361,824
貸倒引当金(*)	△1,537
	360,287	360,287	-
(3)敷金	48,588	47,944	△643
資産計	1,269,215	1,268,572	△643
(1)買掛金	143,015	143,015	-
(2)未払費用	43,147	43,147	-
負債計	186,163	186,163	-

(*)売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
①現金及び預金、②売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
③敷金
敷金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等、適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
①買掛金、②未払費用
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	当事業年度 (平成28年3月31日)
投資有価証券(※)	573,237
関係会社株式(※)	17,500

(※)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	860,340	-	-	-
売掛金	361,824	-	-	-
敷金	-	-	46,302	2,286
合計	1,222,164	-	46,302	2,286