訂正有価証券報告書-第9期(2020/04/01-2021/03/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループはコンセッションによる運営権対価収入等を原資に、債務の返済を進めていくこととしています。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しています。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金は、主に関西エアポートに対するものであり、取引先の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、2015年12月15日付で関西エアポートと締結した実施契約に基づきモニタリングを行うことにより、取引先の信用状況を把握する体制をとっています。
社債、借入金は、主に借換に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で38年後です。
預り保証金は、関西国際空港及び大阪国際空港特定空港運営事業等公共施設等運営権設定に係る履行保証金であり、返還日は決算日後、最長で39年後です。
また、社債、借入金及び預り保証金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成する等の方法により管理しています。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	135,704	135,704	-
(2)売掛金	1,187	1,187	-
資産計	136,892	136,892	-
(1)社債(*1)	626,443	657,163	30,719
(2)長期借入金(*2)	335,365	320,545	△14,820
(3)預り保証金(*3)	119,381	98,261	△21,120
負債計	1,081,191	1,075,969	△5,221

(*1)1年内償還予定の社債を含みます。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含みます。
(*3)1年内返還予定の預り保証金を含みます。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	300,148	300,148	-
(2)売掛金	129	129	-
資産計	300,278	300,278	-
(1)社債(*1)	593,481	613,779	20,298
(2)長期借入金(*2)	522,960	510,041	△12,918
(3)預り保証金(*3)	105,477	82,660	△22,817
負債計	1,221,918	1,206,481	△15,437

(*1)1年内償還予定の社債を含みます。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含みます。
(*3)1年内返還予定の預り保証金を含みます。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)社債
市場価格に基づき算定しています。
(2)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
なお、政府及び地方公共団体からの無利子借入金(前連結会計年度の連結貸借対照表計上額172,577百万円、時価154,598百万円、差額△17,978百万円。当連結会計年度の連結貸借対照表計上額164,594百万円、時価146,975百万円、差額△17,619百万円。)が含まれています。
(3)預り保証金
預り保証金は全て履行保証金であり、返還予定時期を見積り、国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しています。なお、履行保証金は無利子です。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	10	10

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしていません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	135,704	-	-	-
売掛金	1,187	-	-	-
合計	136,892	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	300,148	-	-	-
売掛金	129	-	-	-
合計	300,278	-	-	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	58,000	94,311	57,985	94,000	50,000	272,146
長期借入金	12,405	11,416	10,519	9,354	8,595	283,074
合計	70,405	105,728	68,504	103,354	58,595	555,220

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	94,349	57,991	94,000	50,000	20,000	277,140
長期借入金	11,416	10,519	9,354	8,595	8,268	474,805
合計	105,765	68,511	103,354	58,595	28,268	751,945