有価証券報告書-第9期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
調達は、営業取引に係る運転資金(住宅・マンションの開発資金)を銀行借入により物件ごとに行い、長期運転資金を銀行借入により行っております。運用は一時的な余資を専ら短期の預金及び有価証券(MMF)にしております。デリバティブ取引はヘッジ等の要請が希薄なので行っておりません。
なお、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債務である不動産事業未払金及び工事未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に長期運転資金の調達を目的としたものであります。当該資金調達に係る流動性リスクについては、担当部署が資金繰りを定期的に見直すことにより管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年12月31日)
当事業年度(平成26年12月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 有価証券
有価証券はMMFであり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
負 債
(1) 不動産事業未払金、(2) 工事未払金及び(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(表示方法の変更)
前事業年度において、表示していた「リース債務」は重要性が乏しくなったため、当事業年度においては注記しておりません。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替えを行っております。なお、前事業年度の「リース債務」は11,690千円であります。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年12月31日)
当事業年度(平成26年12月31日)
3.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年12月31日)
当事業年度(平成26年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
調達は、営業取引に係る運転資金(住宅・マンションの開発資金)を銀行借入により物件ごとに行い、長期運転資金を銀行借入により行っております。運用は一時的な余資を専ら短期の預金及び有価証券(MMF)にしております。デリバティブ取引はヘッジ等の要請が希薄なので行っておりません。
なお、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債務である不動産事業未払金及び工事未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に長期運転資金の調達を目的としたものであります。当該資金調達に係る流動性リスクについては、担当部署が資金繰りを定期的に見直すことにより管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 353,092 | 353,092 | - |
| (2) 有価証券 | 50,020 | 50,020 | - |
| 資産計 | 403,112 | 403,112 | - |
| (1) 不動産事業未払金 | 49,282 | 49,282 | - |
| (2) 工事未払金 | 3,275 | 3,275 | - |
| (3) 短期借入金 | 217,400 | 217,400 | - |
| (4) 未払法人税等 | 66,433 | 66,433 | - |
| (5) 長期借入金(1年内に返済予定のものを含む) | 160,820 | 160,721 | △98 |
| 負債計 | 497,212 | 497,113 | △98 |
当事業年度(平成26年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 928,790 | 928,790 | - |
| (2) 有価証券 | 50,044 | 50,044 | - |
| 資産計 | 978,834 | 978,834 | - |
| (1) 不動産事業未払金 | 43,246 | 43,246 | - |
| (2) 工事未払金 | 2,498 | 2,498 | - |
| (3) 未払法人税等 | 81,806 | 81,806 | - |
| (4) 長期借入金(1年内に返済予定のものを含む) | 37,505 | 37,588 | 83 |
| 負債計 | 165,055 | 165,139 | 83 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 有価証券
有価証券はMMFであり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
負 債
(1) 不動産事業未払金、(2) 工事未払金及び(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(表示方法の変更)
前事業年度において、表示していた「リース債務」は重要性が乏しくなったため、当事業年度においては注記しておりません。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替えを行っております。なお、前事業年度の「リース債務」は11,690千円であります。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 353,092 | - | - | - |
| 合計 | 353,092 | - | - | - |
当事業年度(平成26年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 928,790 | - | - | - |
| 合計 | 928,790 | - | - | - |
3.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 217,400 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 34,212 | 34,212 | 34,212 | 34,232 | 15,737 | 8,215 |
| 合計 | 251,612 | 34,212 | 34,212 | 34,232 | 15,737 | 8,215 |
当事業年度(平成26年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 9,996 | 9,996 | 9,996 | 7,517 | - | - |
| 合計 | 9,996 | 9,996 | 9,996 | 7,517 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
