繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	187,728千円	603,683千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/26 9:10

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	19,373千円	14,470千円
繰延税金負債との相殺	△254,744	△72,263
繰延税金資産の純額	391,119	116,072
繰延税金負債合計	△283,811	△116,943
繰延税金資産との相殺	254,744	72,263
差引:繰延税金負債の純額	△29,066	△44,679

(注)1.評価性引当額の主な変動理由は当社及び当社連結子会社であるPUNCH INDUSTRY MANUFACTURING VIETNAM CO. LTD. において計上した減損損失に関する評価性引当額、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額等によるものです。

2020/06/26 9:10