有価証券報告書-第22期(2023/05/01-2024/04/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

(繰延税金資産)

前事業年度 (2023年4月30日)

当事業年度 (2024年4月30日)

賞与引当金	14,979	千円		18,136	千円
製品保証引当金	4,295	〃		2,995	〃
株主優待引当金	1,194	〃		1,194	〃
未払事業税	14,440	〃		15,440	〃
商品評価損	14,897	〃		16,356	〃
未払事業所税	1,815	〃		1,895	〃
未払費用	11,393	〃		22,164	〃
貸倒引当金	6,762	〃		7,038	〃
契約負債	64,188	〃		78,460	〃
株式報酬引当金	7,037	〃		3,459	〃
減価償却	3,412	〃		1,917	〃
資産除去債務	16,779	〃		16,796	〃
投資有価証券評価損	9,810	〃		9,810	〃
関係会社株式評価損	107,270	〃		93,675	〃
組合投資損失	55,542	〃		63,064	〃
その他	1,769	〃		1,700	〃
繰延税金資産小計	335,591	〃		354,108	〃
評価性引当額	△108,955	〃		△95,360	〃
繰延税金資産合計	226,635	千円		258,747	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△4,804	千円		△3,741	千円
その有価証券評価差額金	-	〃		△1,225	〃
繰延税金負債合計	△4,804	千円		△4,966	千円
繰延税金資産純額	221,831	千円		253,780	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。