訂正有価証券報告書-第13期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産の発生の主な原因

	前事業年度 (平成26年12月31日)	当事業年度 (平成27年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,740千円	2,342千円
貸倒引当金	2,189千円	2,197千円
ソフトウエア	6,795千円	5,587千円
法定福利費	380千円	991千円
未払費用	14,925千円	5,491千円
税務上の繰越欠損金	30,873千円	56,768千円
その他	2,489千円	2,218千円
繰延税金資産小計	60,394千円	75,597千円
評価性引当額	△60,394千円	△75,597千円
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債	-	-
繰延税金資産の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。