訂正有価証券報告書-第8期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用に関しては、短期的な預金等に限定し、また、資金調達については自己資金からの充当及び銀行等金融機関からの借入れによる方針であります。また、デリバティブ取引に関しては行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクを抱えております。当該リスクにつきましては、当社の与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。投資有価証券は取引先企業等の業務上の連携や資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見なおしております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である買掛金、未払金等は、1年以内の支払期日となっております。また、買掛金、未払金及び借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当該リスクにつきましては、月次単位での支払予定を把握する等の方法により、当該リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,126,650	1,126,650	-
(2) 売掛金	111,621	111,621	-
(3) 未収入金	30,940	30,940	-
資産計	1,269,212	1,269,212	-
(1) 買掛金	6,230	6,230	-
(2) 未払金	26,296	26,296	-
(3) 未払法人税等	96,622	96,622	-
(4) 未払消費税等	8,948	8,948	-
負債計	138,098	138,098	-

当事業年度(平成26年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,143,978	1,143,978	-
(2) 売掛金	162,979	162,979	-
(3) 短期貸付金	10,000	10,000	-
(4) 未収入金	19,047	19,047	-
(5) 投資有価証券	68,564	68,564	-
(6) 長期貸付金	40,000	40,003	3
資産計	1,444,570	1,444,573	3
(1) 買掛金	23,369	23,369	-
(2) 未払金	43,135	43,135	-
(3) 未払法人税等	89,634	89,634	-
(4) 未払消費税等	16,190	16,190	-
負債計	172,329	172,329	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3)短期貸付金、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(6)長期貸付金
これらの時価について、長期貸付金を、その将来キャッシュ・フローを約定金利に金利水準(国債利回り)の変動を反映した利子率で割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(平成25年9月30日)

区分	貸借対照表計上額(千円)
投資有価証券 非上場株式(注)	34,880
敷金(注)	31,265

(注)これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象から除外しております。
当事業年度(平成26年9月30日)

区分	貸借対照表計上額(千円)
投資有価証券 非上場株式(注)	153,854
敷金(注)	31,791

(注)これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象から除外しております。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,126,650	-	-	-
売掛金	111,621	-	-	-
未収入金	30,940	-	-	-
合計	1,269,212	-	-	-

当事業年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,143,978	-	-	-
売掛金	162,979	-	-	-
未収入金	19,047	-	-	-
貸付金	10,000	40,000	-	-
合計	1,336,006	40,000	-	-