有価証券報告書-第7期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	-	百万円	892	百万円
賞与引当金	-	〃	596	〃
未払事業税等	-	〃	49	〃
未払費用	9	〃	107	〃
為替差損	3	〃	-	〃
長期未払費用	9	〃	-	〃
環境対策引当金	-	〃	25	〃
投資有価証券評価損	-	〃	296	〃
減価償却費及び減損損失	8	〃	109	〃
土地時価評価差額	-	〃	77	〃
棚卸資産評価損	-	〃	53	〃
繰越欠損金	102	〃	92	〃
その他	3	〃	80	〃
繰延税金資産小計	136	百万円	2,380	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△102	〃	-	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6	〃	△440	〃
評価性引当額小計	△108	〃	△440	〃
繰延税金資産合計	27	百万円	1,939	百万円
繰延税金負債
土地時価評価差額	-	百万円	△1,862	百万円
固定資産圧縮積立金	-	〃	△655	〃
その他	△0	〃	△100	〃
繰延税金負債合計	△0	百万円	△2,618	百万円
差引:繰延税金資産(負債)の純額	27	百万円	△678	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	〃	0.1	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△42.2	〃	△0.8	〃
抱合せ株式消滅差益等永久に損金に算入されない項目	-	〃	△25.5	〃
住民税均等割等	0.1	〃	0.1	〃
税額控除	-	〃	△0.7	〃
評価性引当額	2.2	〃	△1.2	〃
その他	0.2	〃	0.2	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.0	%	2.8	%