有価証券報告書-第14期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について、短期的な預金等を中心に行い、また必要な資金は銀行からの借入により調達しております。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及びその他金銭債権である差入保証金は、取引先の信用リスクに晒されております。
当該信用リスクに関しては、取引ごとの期日管理及び残高管理を行ってリスク低減を図っております。
営業債務である未払金等は、1年以内の支払期日であります。借入金は主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであります。このうち一部については、設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で8年10ケ月後であります。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、各部署からの報告に基づき、財務経理部が適時に資金繰表を作成・更新することにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照下さい。)。
前事業年度(平成27年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	419,688	419,688	―
(2) 売掛金	916,051	916,051	―
資産計	1,335,740	1,335,740	―
(1) 短期借入金	―	―	―
(2) 未払金	274,291	274,291	―
(3) 未払法人税等	153,763	153,763	―
(4) 預り金	90,115	90,115	―
(5) 長期借入金(※)	163,648	163,648	―
負債計	681,819	681,819	―

(※) 長期借入金には、1年内に期限の到来する金額を含めております。
当事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	351,484	351,484	―
(2) 売掛金	1,218,098	1,218,098	―
資産計	1,569,583	1,569,583	―
(1) 短期借入金	100,000	100,000	―
(2) 未払金	470,179	470,179	―
(3) 未払法人税等	130,555	130,555	―
(4) 預り金	124,297	124,297	―
(5) 長期借入金(※)	146,944	146,944	―
負債計	971,976	971,976	―

(※) 長期借入金には、1年内に期限の到来する金額を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)短期借入金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、変動金利によるため、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年12月31日	平成28年12月31日
差入保証金	105,241	162,928

賃借期間の延長可能な契約に係る差入保証金は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	419,688	―	―	―
売掛金	916,051	―	―	―
合計	1,335,740	―	―	―

差入保証金については、償還予定時期を明確に把握できないため、償還予定額を記載しておりません。
当事業年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	351,484	―	―	―
売掛金	1,218,098	―	―	―
合計	1,569,583	―	―	―

差入保証金については、償還予定時期を明確に把握できないため、償還予定額を記載しておりません。
(注4) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	16,704	16,704	16,704	16,704	16,704	80,128

当事業年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	100,000	―	―	―	―	―
長期借入金	16,704	16,704	16,704	16,704	16,704	63,424
合計	116,704	16,704	16,704	16,704	16,704	63,424

(表示方法の変更)
前事業年度において表示しておりました「従業員に対する長期貸付金」及び「リース債務」は重要性が乏しくなったため、当事業年度より注記を省略しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度についても注記を省略しております。なお、前事業年度の「従業員に対する長期貸付金」は9,640千円、「リース債務」は28,472千円であります。