有価証券報告書-第17期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、事業運営上必要な資金以外の余資を短期的な預金及び安全性の高い金融資産に限定して運用しております。また、資金調達については、銀行借入により行う方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、与信管理規程に基づき与信を管理することにより、取引先の信用状況を把握する体制としております。
長期貸付金は、取引先に対する貸付金であり、取引先の財政状況等により回収が遅滞するリスクに晒されております。当該リスクに対しては、取引先の財務諸表等を定期的に取得し、財務状況を把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であり流動性リスクが存在します。営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するとともに、日次で資金残高を把握確認するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年2月28日)

(単位:千円) 貸借対照表計上額 時価 差額 (1)現金及び預金 1,740,190 1,740,190 - (2)売掛金 1,910,109 1,910,109 - (3)長期貸付金 15,000 15,339 339 資産計 3,665,300 3,665,639 339 (1)買掛金 1,929,360 1,929,360 - (2)未払金 126,763 126,763 - 負債計 2,056,123 2,056,123 -

当事業年度(平成28年2月29日)

(単位:千円) 貸借対照表計上額 時価 差額 (1)現金及び預金 2,324,834 2,324,834 - (2)売掛金 2,401,315 2,401,315 - (3)長期貸付金 15,000 15,704 704 資産計 4,741,149 4,741,854 704 (1)買掛金 2,889,818 2,889,818 - (2)未払金 133,383 133,383 - 負債計 3,023,201 3,023,201 -

(注)1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期貸付金
長期貸付金の時価は、その将来キャッシュ・フローを約定金利に金利水準(国債利回り)の変動を反映した利子率で割り引いた現在価値によっております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年2月28日)	当事業年度 (平成28年2月29日)
(1)非上場株式	0	32,500
(2)関係会社株式	72,000	72,000

非上場株式及び関係会社株式については市場価格がなく、時価を把握する事が極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
当事業年度において、非上場株式について29,968千円の減損処理を行っております。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年2月28日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,740,190	-	-	-
売掛金	1,910,109	-	-	-
長期貸付金	-	-	15,000	-
合計	3,650,300	-	15,000	-

当事業年度(平成28年2月29日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,324,834	-	-	-
売掛金	2,401,315	-	-	-
長期貸付金	-	-	15,000	-
合計	4,726,149	-	15,000	-