訂正有価証券報告書-第15期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、事業運営上必要な資金以外の余資を短期的な預金及び安全性の高い金融資産に限定して運用しております。また、資金調達については、銀行借入により行う方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、与信管理規程に基づき与信を管理することにより、取引先の信用状況を把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であり流動性リスクが存在します。短期借入金は、主に設備投資に係る資金調達であり流動性リスクが存在します。営業債務及び短期借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するとともに、日次で資金残高を把握確認するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年2月28日)

(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	159,870	159,870	-
(2)売掛金	948,916	948,916	-
資産計	1,108,786	1,108,786	-
(1)買掛金	613,045	613,045	-
(2)短期借入金	210,000	210,000	-
(3)未払金	107,683	107,683	-
(4)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	142,794	143,078	284
負債計	1,073,523	1,073,807	284
デリバティブ取引	-	-	-

当事業年度(平成26年2月28日)

(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,277,042	1,277,042	-
(2)売掛金	1,140,541	1,140,541	-
資産計	2,417,583	2,417,583	-
(1)買掛金	1,029,399	1,029,399	-
(2)短期借入金	-	-	-
(3)未払金	192,220	192,220	-
(4)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	58,098	58,137	39
負債計	1,279,718	1,279,757	39
デリバティブ取引	-	-	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様に借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金で金利スワップの特例処理の対象とされているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定しております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.出資金及び投資有価証券は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、注記対象に含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年2月28日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	159,870	-	-	-
売掛金	948,916	-	-	-
合計	1,108,786	-	-	-

当事業年度(平成26年2月28日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,277,042	-	-	-
売掛金	1,140,541	-	-	-
合計	2,417,583	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年2月28日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内
長期借入金 (1年内返済予定を含む)	84,696	53,538	4,560	-	-

当事業年度(平成26年2月28日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内
長期借入金 (1年内返済予定を含む)	53,538	4,560	-	-	-