繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年2月29日)		当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	12百万円		50百万円
繰延税金負債合計	△209		△99
繰延税金資産(負債)の純額	△126		96

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/05/28 15:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年2月29日)		当連結会計年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	32百万円		50百万円
繰延税金負債合計	△209		△101
繰延税金資産(負債)の純額	△10		94

(注)評価性引当額が326百万円増加しております。この増加には、株式の取得に伴い連結子会社となった株式会社Nagisaが連結開始時点において認識していた評価性引当額378百万円が含まれております。

2021/05/28 15:01