繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	40	千円	56	千円

繰延税金負債
繰延税金負債合計	△68,005	千円	△321,953	千円
繰延税金資産の純額	189,125	千円	-	千円
繰延税金負債の純額	-	千円	△53,965	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/24 15:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,382	千円	13,336	千円

繰延税金負債と相殺	△91,526	千円	△290,419	千円
繰延税金資産の純額	316,001	千円	131,087	千円
繰延税金負債合計	△91,526	千円	△347,594	千円
繰延税金資産と相殺	91,526	千円	290,419	千円
繰延税金負債の純額	-	千円	△57,175	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/24 15:33

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて832百万円減少し、8,709百万円(前連結会計年度末残高9,542百万円)となりました。これは主として、現金及び預金が927百万円減少した一方で、原材料及び貯蔵品が100百万円増加したことによるものであります。
また、固定資産は、前連結会計年度末に比べて850百万円増加し、4,287百万円(前連結会計年度末残高3,436百万円)となりました。これは主として、投資有価証券が1,064百万円増加した一方で、繰延税金資産が184百万円減少したことによるものであります。
(負債)

2025/06/24 15:33