繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	-千円	2,110千円
繰延税金負債合計	△146,659	△129,547
繰延税金資産の純額	482,200	126,270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/03/31 13:14

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,778千円	3,103千円
繰延税金負債合計	△258,470	△279,310
繰延税金資産の純額	486,029	119,431

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金、減損損失及び税務上ののれんに係る評価性引当額が増加したことによるものであります。

2025/03/31 13:14

#3 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

営業利益は236百万円の損失となり、計画値の300百万円を大きく下回りました。主な要因として、TEN Holdings, Inc.の業績低迷とNASDAQ上場準備に伴う費用負担の増加が挙げられます。
当期純利益は1,417百万円の損失となり、計画値の100百万円から大幅に乖離しました。これは、TEN Holdings, Inc.の事業環境の悪化の影響や、一部のソフトウエアについての減損損失の計上並びに繰延税金資産の一部取崩しが発生したこと等によるものであります。
2025年12月期以降は、事業ポートフォリオの最適化やコスト管理の強化、NASDAQ上場後のTEN Holdings, Inc.の成長戦略の見直しを進め、収益性の改善を目指します。

2025/03/31 13:14

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1) 繰延税金資産の回収可能性
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/03/31 13:14

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.株式会社ブイキューブにおける繰延税金資産の回収可能性
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/03/31 13:14