有価証券報告書-第25期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	-千円	2,110千円
未払事業所税	3,010	2,689
税務上の繰越欠損金	795,522	2,157,650
子会社株式評価損	1,234,073	11,236
貸倒引当金	12,810	24,278
減損損失	351,200	463,563
投資有価証券評価損	180,752	180,752
資産除去債務	108,643	120,568
一括償却資産償却超過額	1,387	730
資産調整勘定	36,037	27,388
その他	14,088	16,620
小計	2,737,526	3,007,590
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△476,124	△2,007,627
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,632,540	△744,144
評価性引当額小計	△2,108,665	△2,751,772
繰延税金資産合計	628,860	255,817
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△70,748	△54,436
その他	△75,911	△75,110
繰延税金負債合計	△146,659	△129,547
繰延税金資産の純額	482,200	126,270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度におきましては、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。