有価証券報告書-第23期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,188千円	2,680千円
未払事業所税	3,011	3,030
繰越欠損金	860,436	657,224
子会社株式評価損	38,694	26,575
貸倒引当金	8,745	14,722
減損損失	132,872	221,059
投資有価証券評価損	180,752	180,752
資産除去債務に対応する除去費用	13,001	109,071
一括償却資産償却超過額	2,476	2,604
収益認識基準変更	11,311	4,048
その他	23,267	46,601
小計	1,279,758	1,268,375
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△178,075	△37,785
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△375,293	△417,620
評価性引当額小計	△553,368	△455,406
繰延税金資産合計	726,390	812,967
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,902千円	△27,935千円
その他	-	△86,577
繰延税金負債合計	△3,902	△114,513
繰延税金資産の純額	722,487	698,454

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率 (調整) 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割 外国源泉所得税 過年度法人税等 税務上の繰越欠損金控除額 評価性引当額の増減 その他	34.6% △18.1 0.6 0.1 0.2 △15.3 △24.1 0.3	34.6% △16.3 1.6 0.2 0.5 △42.0 22.2 0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△21.7	1.7