繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年2月28日)	当事業年度(2023年2月28日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	84,023千円	98,261千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/05/26 15:36

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年2月28日)	当連結会計年度(2023年2月28日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	84,023千円	98,261千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/05/26 15:36

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当社は、企業会計上の資産・負債と税務上の資産・負債との差額である一時差異等について税効果会計を
適用し、繰延税金資産及び繰延税金負債を計上しております。繰延税金資産の回収可能性については、一時
差異等のスケジューリングが変更になった場合、翌事業年度の繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可

2023/05/26 15:36

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当社グループは、企業会計上の資産・負債と税務上の資産・負債との差額である一時差異等について税効
果会計を適用し、繰延税金資産及び繰延税金負債を計上しております。繰延税金資産の回収可能性について
は、一時差異等のスケジューリングが変更になった場合や新型コロナウイルス感染症拡大等による影響によ

2023/05/26 15:36