有価証券報告書-第32期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
一時的な余資は安全性の高い金融商品で運用しており、また、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、業務または資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
賃貸物件において預託している敷金及び保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権・敷金及び保証金について、管理本部が主要な取引先の状況を定期的に確認し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成28年2月29日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,157,882	1,157,882	-
(2) 受取手形	14,269	14,269	-
(3) 売掛金	525,281	525,281	-
(4) 有価証券	50,000	50,000	-
(5) 投資有価証券	4,128	4,128	-
(6) 敷金及び保証金	21,285	21,043	△241
資産計	1,772,846	1,772,605	△241
(1) 買掛金	730,135	730,135	-
(2) 未払金	51,005	51,005	-
(3) 未払法人税等	70,684	70,684	-
(4) リース債務	13,989	15,221	1,231
負債計	865,815	867,047	1,231

当事業年度(平成29年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,135,245	1,135,245	-
(2) 受取手形	17,667	17,667	-
(3) 売掛金	707,768	707,768	-
(4) 有価証券	-	-	-
(5) 投資有価証券	4,380	4,380	-
(6) 敷金及び保証金	33,625	32,431	△1,193
資産計	1,898,687	1,897,493	△1,193
(1) 買掛金	923,062	923,062	-
(2) 未払金	61,148	61,148	-
(3) 未払法人税等	44,675	44,675	-
(4) リース債務	11,155	11,934	778
負債計	1,040,042	1,040,821	778

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金、(4)有価証券
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6)敷金及び保証金
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース債務
これらの時価の算定は、元利金の合計額を、同様の新規リースを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
該当事項はありません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年2月29日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,157,882	-	-	-
受取手形	14,269	-	-	-
売掛金	525,281	-	-	-
有価証券	50,000	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	-	21,285
合計	1,747,433	-	-	21,285

当事業年度(平成29年2月28日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,135,245	-	-	-
受取手形	17,667	-	-	-
売掛金	707,768	-	-	-
有価証券	-	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	2,130	31,495
合計	1,860,682	-	2,130	31,495

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年2月29日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
リース債務	2,833	10,843	312	-
合計	2,833	10,843	312	-

当事業年度(平成29年2月28日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
リース債務	2,934	8,220	-	-
合計	2,934	8,220	-	-