有価証券報告書-第29期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
一時的な余資は安全性の高い金融商品で運用しており、また、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券は国内譲渡性預金であり、信用力の高い金融機関とのみ短期間の運用を行っているため、信用リスクは僅少であります。投資有価証券は、業務または資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
賃貸物件において預託している敷金及び保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権・敷金及び保証金について、管理本部が主要な取引先の状況を定期的に確認し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	511,239	511,239	-
(2) 受取手形	5,676	5,676	-
(3) 売掛金	324,019	324,019	-
(4) 有価証券	50,000	50,000	-
(5) 投資有価証券	3,546	3,546	-
(6) 敷金及び保証金	13,867	12,667	1,199
資産計	908,347	907,147	1,199
(1) 買掛金	433,934	433,934	-
(2) 未払金	32,028	32,028	-
(3) 未払法人税等	37,270	37,270	-
負債計	503,233	503,233	-

当事業年度(平成26年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	903,856	903,856	-
(2) 受取手形	7,621	7,621	-
(3) 売掛金	479,297	479,297	-
(4) 有価証券	50,000	50,000	-
(5) 投資有価証券	3,288	3,288	-
(6) 敷金及び保証金	23,141	20,500	2,641
資産計	1,467,205	1,464,564	2,641
(1) 買掛金	665,452	665,452	-
(2) 未払金	30,391	30,391	-
(3) 未払法人税等	58,872	58,872	-
負債計	754,716	754,716	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金、(4)有価証券
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6)敷金及び保証金
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
該当事項はありません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年2月28日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	511,239	-	-	-
受取手形	5,676	-	-	-
売掛金	324,019	-	-	-
有価証券	50,000	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	-	13,867
合計	890,934	-	-	13,867

当事業年度(平成26年2月28日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	903,856	-	-	-
受取手形	7,621	-	-	-
売掛金	479,297	-	-	-
有価証券	50,000	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	-	23,141
合計	1,440,775	-	-	23,141

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
該当事項はありません。