有価証券報告書-第17期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、新株予約権による増資、銀行等金融機関からの借入および社債により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、工事未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金および社債の使途は、運転資金(主として短期)および設備投資資金(長期)であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
与信管理規程に従い、支払条件や取引先の信用状況に応じて適正な管理を行い、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新することなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2.参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	7,896,415	7,896,415	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,757,767	5,757,767	-
(3) 完成工事未収入金	1,358,511	1,358,511	-
(4) 未収入金	153,385	153,385	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	400,786	400,786	-
資産計	15,566,866	15,566,866	-
(1) 支払手形及び買掛金	2,280,836	2,280,836	-
(2) 工事未払金	1,248,014	1,248,014	-
(3) 短期借入金	9,192,963	9,192,963	-
(4) 社債(*)	2,875,000	2,869,532	△5,467
(5) 長期借入金(*)	487,614	493,465	5,851
(6) リース債務(*)	311,541	309,347	△2,193
負債計	16,395,970	16,394,160	△1,809

(*) 1年内償還予定の社債、1年内返済予定の長期借入金および1年内支払予定のリース債務を含めております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	6,298,202	6,298,202	-
(2) 受取手形及び売掛金	7,290,778	7,290,778	-
(3) 完成工事未収入金	2,091,812	2,091,812	-
(4) 未収入金	153,255	153,255	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	382,305	382,305	-
資産計	16,216,355	16,216,355	-
(1) 支払手形及び買掛金	2,949,456	2,949,456	-
(2) 工事未払金	1,771,476	1,771,476	-
(3) 短期借入金	6,878,571	6,878,571	-
(4) 社債(*)	3,525,000	3,511,633	△13,366
(5) 長期借入金(*)	2,272,084	2,230,341	△41,742
(6) リース債務(*)	273,241	272,236	△1,005
負債計	17,669,829	17,613,715	△56,114

(*) 1年内償還予定の社債、1年内返済予定の長期借入金および1年内支払予定のリース債務を含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 完成工事未収入金、(4) 未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 工事未払金、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金
社債および長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の社債発行または新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	2020年12月31日	2021年12月31日
非上場株式	1,000	1,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
(注) 3.金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	7,896,415	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,757,767	-	-	-
完成工事未収入金	1,358,511	-	-	-
未収入金	153,385	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	36,096	-	-
合計	15,166,079	36,096	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	6,298,202	-	-	-
受取手形及び売掛金	7,290,778	-	-	-
完成工事未収入金	2,091,812	-	-	-
未収入金	153,255	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	4,209	28,683	-	-
合計	15,838,260	28,683	-	-

(注) 4.長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	9,192,963	-	-	-	-	-
社債	300,000	300,000	300,000	300,000	300,000	1,375,000
長期借入金	83,016	40,336	25,896	225,816	9,456	103,094
リース債務	81,156	81,350	83,147	53,831	12,054	-
合計	9,657,136	421,686	409,043	579,647	321,510	1,478,094

当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	6,878,571	-	-	-	-	-
社債	400,000	400,000	400,000	400,000	500,000	1,425,000
長期借入金	269,569	257,505	455,834	239,712	239,712	809,752
リース債務	96,161	84,953	67,902	20,286	3,937	-
合計	7,644,301	742,458	923,736	659,998	743,649	2,234,752