訂正有価証券報告書-第11期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、工事未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金の使途は、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、一部の長期借入金には、組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれております。なお、デリバティブ取引は、内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
与信管理規程に従い、支払条件や取引先の信用状況に応じて適正な管理を行い、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新することなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2.参照)。
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,288,655	3,288,655	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,676,243	5,676,243	-
(3) 完成工事未収入金	1,572,087	1,572,087	-
(4) 未収入金	745,267	745,267	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	755,438	755,438	-
資産計	12,037,691	12,037,691	-
(1) 支払手形及び買掛金	2,159,436	2,159,436	-
(2) 工事未払金	1,280,457	1,280,457	-
(3) 短期借入金	4,938,000	4,938,000	-
(4) 未成工事受入金	588,686	588,686	-
(5) 長期借入金(*)	2,350,028	2,354,469	4,441
(6) リース債務(*)	148,313	146,553	△1,759
(7) デリバティブ取引
負債計	11,464,923	11,467,604	2,681

(*) 1年内返済予定の長期借入金及び1年内支払予定のリース債務を含めております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,366,534	3,366,534	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,229,938	5,229,938	-
(3) 完成工事未収入金	1,543,670	1,543,670	-
(4) 未収入金	963,218	963,218	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	973,953	973,953	-
資産計	12,077,314	12,077,314	-
(1) 支払手形及び買掛金	2,135,799	2,135,799	-
(2) 工事未払金	1,111,981	1,111,981	-
(3) 短期借入金	5,000,000	5,000,000	-
(4) 未成工事受入金	747,858	747,858	-
(5) 長期借入金(*)	2,104,033	2,108,868	4,835
(6) リース債務(*)	313,826	314,026	199
(7) デリバティブ取引
負債計	11,413,498	11,418,532	5,034

(*) 1年内返済予定の長期借入金及び1年内支払予定のリース債務を含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 完成工事未収入金、(4) 未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 工事未払金、(3) 短期借入金、(4) 未成工事受入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7) デリバティブ取引
複合金融商品の組込デリバティブは、合理的に区分して測定できないため、当該複合金融商品全体を時価評価し、この時価は(5) 長期借入金に含めて記載しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成26年12月31日	平成27年12月31日
非上場株式	4,300	6,306

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(6) 投資有価証券」には含めておりません。
(注) 3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,288,655	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,676,243	-	-	-
完成工事未収入金	1,572,087	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
未収入金	745,267	-	-	-
合計	11,282,253	-	-	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,366,534	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,229,938	-	-	-
完成工事未収入金	1,543,670	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
未収入金	963,218	-	-	-
合計	11,103,361	-	-	-

(注) 4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	4,938,000	-	-	-	-	-
長期借入金	554,832	522,732	489,632	385,943	317,628	79,261
リース債務	37,028	66,288	26,058	14,389	4,548	-
合計	5,529,860	589,020	515,690	400,332	322,176	79,261

当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	5,000,000	-	-	-	-	-
長期借入金	559,848	526,748	434,748	374,748	136,381	71,560
リース債務	115,308	73,040	57,755	17,927	10,324	39,470
合計	5,675,156	599,788	492,503	392,675	146,705	111,030