有価証券報告書-第15期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

【提出】
2020/03/27 13:38
【資料】
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【項目】
166項目

金融商品関係

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、工事未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金および社債の使途は、運転資金(主として短期)および設備投資資金(長期)であり、一部の長期借入金には、組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれております。なお、デリバティブ取引は、内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
与信管理規程に従い、支払条件や取引先の信用状況に応じて適正な管理を行い、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新することなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2.参照)。
前連結会計年度(2018年12月31日)
(単位:千円)
連結貸借対照表計上額時価差額
(1) 現金及び預金6,013,6306,013,630-
(2) 受取手形及び売掛金6,303,0176,303,017-
(3) 完成工事未収入金2,927,8202,927,820-
(4) 未収入金343,661343,661-
(5) 投資有価証券
その他有価証券357,322357,322-
資産計15,945,45215,945,452-
(1) 支払手形及び買掛金2,118,4122,118,412-
(2) 工事未払金2,206,5182,206,518-
(3) 短期借入金10,336,15210,336,152-
(4) 社債---
(5) 長期借入金(*)674,205683,2379,032
(6) リース債務(*)83,12582,052△1,072
(7) デリバティブ取引---
負債計15,418,41315,426,3737,960

(*) 1年内返済予定の長期借入金および1年内支払予定のリース債務を含めております。
当連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:千円)
連結貸借対照表計上額時価差額
(1) 現金及び預金7,165,5647,165,564-
(2) 受取手形及び売掛金6,230,1576,230,157-
(3) 完成工事未収入金2,332,0812,332,081-
(4) 未収入金458,088458,088-
(5) 投資有価証券
その他有価証券371,785371,785-
資産計16,557,67616,557,676-
(1) 支払手形及び買掛金2,484,3242,484,324-
(2) 工事未払金1,405,4451,405,445-
(3) 短期借入金10,700,65410,700,654-
(4) 社債100,000100,177177
(5) 長期借入金(*)728,896740,99412,098
(6) リース債務(*)351,229347,803△3,426
(7) デリバティブ取引---
負債計15,770,55115,779,4018,850

(*) 1年内返済予定の長期借入金および1年内支払予定のリース債務を含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 完成工事未収入金、(4) 未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 工事未払金、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金
社債および長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の社債発行または新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7) デリバティブ取引
複合金融商品の組込デリバティブは、合理的に区分して測定できないため、当該複合金融商品全体を時価評価し、この時価は(5) 長期借入金に含めて記載しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
区分2018年12月31日2019年12月31日
非上場株式3,0063,006

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
(注) 3.金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
(単位:千円)
1年以内1年超
5年以内
5年超
10年以内
10年超
現金及び預金6,013,630---
受取手形及び売掛金6,303,017---
完成工事未収入金2,927,820---
未収入金343,661---
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの-59,525--
合計15,588,13059,525--

当連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:千円)
1年以内1年超
5年以内
5年超
10年以内
10年超
現金及び預金7,165,564---
受取手形及び売掛金6,230,157---
完成工事未収入金2,332,081---
未収入金458,088---
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの-36,497--
合計16,185,89136,497--

(注) 4.長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
(単位:千円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超
短期借入金10,336,152-----
社債------
長期借入金387,252147,24065,62822,9488,50842,629
リース債務20,22312,7679,2939,35114,76816,720
合計10,743,628160,00774,92132,29923,27659,349


当連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:千円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超
短期借入金10,700,654-----
社債-----100,000
長期借入金147,240117,41348,84434,404234,324146,671
リース債務74,79072,09572,15976,49746,8198,867
合計1,987,685189,508121,003110,901281,143155,538