のれん

有報情報

#1 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

(企業結合に係る暫定的な会計処理の確定)
平成30年6月30日に行われた当社によるC4株式会社との企業結合について、第1四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第3四半期連結会計期間に取得原価の配分が完了しました。取得原価の配分が完了したことによるのれんの修正額は次の通りであります。

修正科目		のれんの修正金額
のれん(修正前)		2,416	百万円
	無形固定資産 その他	△1,275	〃
	繰延税金負債	431	〃
	修正金額合計	△843	百万円
のれん(修正後)		1,573	百万円

2019/02/07 15:30

#2 四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しない場合の注記（連結）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりです。

	前第3四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日至 平成29年12月31日)		当第3四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日至 平成30年12月31日)
減価償却費	158	百万円	260	百万円
のれんの償却額	252	〃	508	〃

2019/02/07 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第3四半期連結会計期間末における流動資産は24,977百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,631百万円増加しました。これは主に、受取手形及び売掛金が1,643百万円、現金及び預金が648百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
固定資産は8,070百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,919百万円増加しました。これは主に、C4株式会社、Quay Appointments Pty Ltd他2社の株式取得に伴うのれんの増加等により無形固定資産が2,652百万円増加し、また、有形固定資産が218百万円、投資その他の資産が48百万円それぞれ増加したことによるものです。
以上の結果、総資産は33,048百万円となり、前連結会計年度末に比べ5,551百万円増加しました。

2019/02/07 15:30

#4 重要な後発事象、四半期連結財務諸表（連結）

アドバイザー費用等(概算額) 32百万円
4.発生したのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間
内容を精査中であるため、未確定です。

2019/02/07 15:30